编译者按：本文深入浅出地解释了SAP中“上月过账”这一重要概念及其应用场景，特别适合需要理解库存移动与会计期间关系的用户阅读。文中详细说明了凭证日期与过账日期的区别、上月过账的定义、使用案例，并重点介绍了通过“逻辑期间”控制上月过账权限的SAP标准机制，对于项目中的跨部门沟通与系统配置具有实际指导意义。

MM（库存/采购管理）2020.08.12

【SAP】关于“上月过账入库/出库”的彻底解说！

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引入ERP系统后，就会用到 “上月过账” 这一概念。

本文将解释什么是上月过账，以及在SAP中如何使用上月过账。

目录

1 凭证日期・过账日期

2 什么是上月过账

3 在SAP中如何使用上月过账

4 总结

凭证日期・过账日期

在讲解上月过账之前，有必要先理解 凭证日期・过账日期，因此先对此进行说明。（※ 如果您已经了解，可以跳过此部分。）

SAP的入库/出库画面中，有“凭证日期”和“过账日期”两个项目。

这两个日期的含义分别是：

凭证日期：入库/出库凭证的登记日期

过账日期：入库/出库的记账日期

关于过账日期，虽然上面写的是“入库/出库的记账日期”，但更详细地解释一下：

例如，实际采购入库是在7月31日，但因为忘记了登记入库/出库凭证，需要在8月1日进行入库/出库记账时，则输入过账日期：7月31日（入库/出库的记账日期）、凭证日期：8月1日（入库/出库凭证的登记日期）来进行入库/出库记账。

什么是上月过账

上月过账，是指将过账日期设为上个月的日期，进行入库/出库记账的操作。

使用上月过账的情况，主要有以下几种：

忘记了为上个月的入库/出库记账

上个月的入库/出库记账有误（实际业绩修正）

盘点实际业绩记账（盘点在月末进行，但财务最终确认在月初的情况）

在SAP中如何使用上月过账

由于SAP同时也是会计系统，所以并非任何时候都能为任何月份的入库/出库进行记账。

登记入库/出库意味着公司资产的增减。也就是说，会同时记录与入库/出库相对应的会计凭证。（例如，对于报废出库，会记录“报废损失”这一会计凭证）

因此，系统通过 “逻辑期间” 这一机制进行控制，使得通常只能在月初的几个工作日内进行上月过账（为上个月的入库/出库记账）。

※ 允许在月初的多少个工作日内进行上月过账，因公司而异，需要在SAP导入时进行需求定义。

例如，如果设定为允许在月初第3个工作日之前进行上月过账，则会在月初第一天打开当月的逻辑期间，并在月初第3个工作日关闭上月的逻辑期间。（※ 逻辑期间的打开与关闭，基本上通过作业自动执行）

逻辑期间说明728×259 31.7 KB

以此图为例，由于4月1日是星期日，因此在4月1日（日）至4月4日（三）期间，可以登记上月（3月）的入库/出库凭证。

在3月的逻辑期间关闭后，将执行会计/成本的月度处理，例如创建3月份的损益表报告、执行实际成本计算等。

总结

上文解释了上月过账是指为上个月的入库/出库进行登记，用于实际业绩记账遗漏或实际业绩修正的情况。

同时，通过使用“逻辑期间”这一功能，可以控制允许进行上月过账的期间，并在逻辑期间关闭后，连接到会计/成本处理。

由于上月过账也关系到逻辑期间的需求定义，因此在推进项目时，需要同时听取会计和物流两个部门的意见。

来源： Tokulog | 翻译： AI 自动编译 (历史归档)

(本文图片引用自原站，版权归原作者所有)